Voorgestelde besluiten 1 en 2
Ingevolge artikel 197 en 198 van de Gemeentewet legt het college aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording af over het door haar gevoerde bestuur, onder overlegging van de jaarrekening en het jaarverslag. De raad stelt de jaarrekening en het jaarverslag vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar.
Beslispunt 1: De jaarstukken 2022 vaststellen.
Beslispunt 2: Het rekeningresultaat van € 8,396 miljoen (begroot € 0,802 miljoen negatief) te doteren aan de algemene reserve.
3. fasering kredieten
Het restant van de toegekende kredieten bedraagt eind 2022 € 16,321 miljoen (kolom D). Voorgesteld wordt om € 18,663 miljoen kredieten beschikbaar te houden voor besteding in 2023 (kolom E).
Omschrijving (bedrag x € 1.000) | Gevoteerde bedrag (A) | Uitgaven t/m 2021 (B) | Uitgaven 2022 (C) | Restant ultimo 2022 (D) | verwachte lasten na 2022 (E) |
|---|---|---|---|---|---|
Vastgoed: bedrijfsgebouwen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Wegen en Verkeer (maatschappelijk nut tlv reserve) | 7.163 | 3.778 | 3.393 | -9 | -12 |
Investeringsfondsen | 17.827 | 12.482 | 5.226 | 119 | 2.624 |
Onderwijshuisvesting (investeringsfonds en exploitatie) | 53.496 | 35.758 | 9.833 | 7.905 | 7.550 |
Overig | 12.330 | 1.406 | 3.793 | 7.131 | 7.434 |
Subtotaal algemene middelen | 90.816 | 53.425 | 22.244 | 15.147 | 17.596 |
Afvalbeheer (incl. bedrijfsafval) | 570 | 0 | 187 | 383 | 383 |
Riolering | 3.164 | 1.275 | 1.193 | 695 | 588 |
Zorgvlied | 100 | 0 | 4 | 96 | 96 |
Subtotaal kostendekkende exploitaties | 3.834 | 1.275 | 1.384 | 1.174 | 1.067 |
TOTAAL | 94.649 | 54.700 | 23.629 | 16.321 | 18.663 |
Het beschikbaar te houden bedrag na 2022 (kolom E, € 16,3mln.) is hoger dan het restant-bedrag ultimo 2022 (Kolom D, € 18,7mln.). Dit komt doordat in 2022 een deel van het gereserveerde budget voor de verbouwing van het raadhuis als exploitatiebudget stond opgenomen en niet als investering. In lijn met de geldende voorschriften is dit bedrag met ingang van 2023 toegevoegd aan het investeringsbudget
Van de restantkredieten wordt een groot deel afgewikkeld met een daarvoor gevormde bestemmingsreserve. Voor de begrotingsrechtmatigheid is het belangrijk dat naast de overheveling van kredieten met bijbehorende kapitaallasten tevens wordt ingestemd met het wijzigen van de begroting voor de hiermee samenhangende reservemutaties, zodat dit 1-op-1 aansluit met de gefaseerde kredietonttrekking. Dit betreft de reserve "dekking kapitaallasten" en de specifiek gevormde bestemmingsreserves.
Beslispunt 3: Instemmen met het beschikbaar houden in het begrotingsjaar 2023 van per saldo € 18,663 miljoen aan restantkredieten, alsmede met het wijzigen van de begroting 2023 voor de met deze kredieten samenhangende reservemutaties.
4. Budgetoverheveling/Kadernota rechtmatigheid
Via resultaatbestemming wordt voorgesteld om enkele niet bestede bedragen beschikbaar te houden in 2023 voor het afronden van werkzaamheden/projecten. De toelichting staat vermeld op de programma's.
Voorstel budgetoverheveling 2022 naar 2023 e.v. (bedrag x € 1.000) | saldo | programma |
|---|---|---|
Overkapping dak A9 | 50 | 2 |
Baggeren | 196 | 4 |
Milieubeheer | 182 | 4 |
Verkoop percelen Elegast | -156 | 5 |
Verkoop percelen Elegast verrekening met reserve | 156 | 5 |
Grondexploitatie herstel en nazorg | 55 | 5 |
Lokaal coronafonds | 2.161 | 3+8 |
Lokaal werkbudget Oekraïne | 1.128 | 8 |
Noodfonds | 500 | 8 |
Totaal-generaal (resultaatbestemming) | 4.272 |
Beslispunt 4: Instemmen via resultaatbestemming met budgetoverheveling van € 4,272 miljoen naar 2023 en de begroting 2023 wijzigen voor de vermelde bedragen, inclusief daarmee samenhangende mutaties met reserves en investeringen.
5. Opheffen reserves
De reserves "Kunstgrasrugbyveld", "Sportlaan 29, aanbouw Goudsmithal", "Egalisatie digitale transformatie AA", "Cultuurinvesteringen cultuurstrip", "Investering hardware IT" en "Raadhuis aanpassing huisvesting" kunnen worden opgeheven. De bevoegdheid voor het instellen en opheffen van bestemmingsreserves ligt bij de raad.
Beslispunt 5: Instemmen met het opheffen van de reserves "Kunstgrasrugbyveld", "Sportlaan 29, aanbouw Goudsmithal", "Egalisatie digitale transformatie AA", "Cultuurinvesteringen cultuurstrip", "Investering hardware IT" en "Raadhuis aanpassing huisvesting".
6. Taakmutaties decembercirculaire 2022
De notitie "decembercirculaire gemeentefonds 2022" meldt voor het verslagjaar 2022 een voordeel van € 0,75 miljoen (inclusief € 0,17 miljoen "oude jaren") en € 2,8 miljoen specifieke taakmutaties.
De taakmutatie voor de "Energietoeslag 2023, 1e tranche" vormt met een omvang van € 2,1 miljoen het grootste bedrag binnen deze specifieke taakmutaties. Deze post en de andere specifieke taakmutaties zijn niet als uitgave in deze jaarrekening verantwoord. Zoals in de notitie decembercirculaire staat vermeld worden deze bedragen in 2022 uitbetaald en komen deze posten pas vanaf 2023 tot besteding. Via resultaatbestemming wordt voorgesteld € 2.774.000 beschikbaar te houden in de begroting 2023.
Beslispunt 6: Instemmen met beschikbaar houden van de in decembercirculaire 2022 toegekende gelden voor taakmutaties met een totaalbedrag van € 2.774.000 en de begroting 2023 hiervoor wijzigen.