Voorzieningenmutatie met toelichting
bedrag x € 1.000 | bijgestelde begroting | jaarrekening | verschil | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
taakveld + omschrijving | a. toe-voeging | b. ont-trekking | c=a-b verschil | stand 1jan | d. toe-voeging | e. ont-trekking | stand 31dec | f=d-e verschil | g=c-f |
0.3 (Huur) woonwagens en -lokaties | 114 | 61 | 53 | 359 | 114 | 38 | 435 | 76 | -23 |
0.3 Onderhoud overige gebouwen | 2.292 | 2.500 | -208 | 3.113 | 2.292 | 3.489 | 1.917 | -1.196 | 989 |
8.2 Bouwgrondexploitatie en bouwgrond | 50 | 1.276 | -1.226 | 1.818 | 64 | 1.267 | 615 | -1.203 | -23 |
8.2 Facilitaire projecten | 0 | 847 | -847 | 1.094 | 304 | 808 | 590 | -504 | -343 |
8.3 Dubieuze debiteuren bouwleges | 0 | 0 | 0 | 18 | 655 | 13 | 660 | 642 | -642 |
5 Ruimtelijke ontwikkeling | 2.456 | 4.684 | -2.228 | 6.402 | 3.429 | 5.615 | 4.216 | -2.186 | -42 |
0.3 Onderhoud overige gebouwen (nadeel € 1 miljoen)
De noodzakelijke omvang van de voorziening voor meerjarig onderhoud (MOP) van gebouwen en huurwoonwagens wordt jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening geactualiseerd. Indien hieruit blijkt dat er een hogere toekomstige jaarlijkse dotatie nodig is, wordt dat verwerkt bij eerstvolgende Perspectiefnota.
Binnen de onderhoudsvoorziening wordt standaard rekening gehouden met een verdeling van het onderhanden werk over drie jaar. Het eerste jaar wordt 20 procent verwacht, het tweede en derde jaar wordt beide 40 procent van de onderhanden werk lasten verwacht. In 2022 is het onderhanden werk ingelopen waardoor het totale saldo van onderhanden werk ten opzichte van 2021 is afgenomen. Dit betekent wel dat in 2022 de onttrekking aan de voorziening € 0,6 miljoen meer bedraagt dan begroot.
Naast het inlopen van onderhanden werk is ook een hogere onttrekking geboekt op enkele individuele panden:
- Dorpsstraat 38 is een hogere onttrekking geboekt van € 0,3 miljoen;
- Stadsplein 100 is een hogere onttrekking geboekt van € 0,1 miljoen;
Facilitaire projecten
Zie toelichting facilitaire projecten.
Bouwgrondexploitatie en bouwgrond
Zie toelichting bij "wat heeft het gekost" taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur en taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen).
Dubieuze debiteuren bouwleges
In de financiële verordening Amstelveen 2022 zijn in artikel 10 de regels opgenomen voor de voorziening voor oninbare vorderingen. Beoordeling van de nog openstaande vorderingen voor bouwleges laat een noodzakelijke ophoging van de voorziening tot een bedrag van € 660.000 zien.